Fundación MARCO - Area de Microfinazas

AREA DE MICROFINANZAS


El objetivo principal del Componente Microfinanzas de Fundación MARCO dentro de la Cadena Productiva, es el de proveer a los beneficiarios directos e indirectos de los Proyectos de Fundación MARCO de los recursos financieros necesarios para el normal desarrollo de la cadena, y de cubrir esta necesidad de crédito en uno o varios eslabones de la cadena productiva, de acuerdo a las necesidades reales de los potenciales beneficiarios del crédito. El acceso a crédito para los pequeños productores rurales es uno de los mayores obstáculos para su desarrollo, ellos necesitan capital de trabajo y activos fijos para reactivar su producción agrícola, ganadera, pecuaria, artesanal, etc., para incluir nuevas tecnologías y elaborar productos de mejor calidad e ingresar a mercados más rentables.
Para poder contribuir a vencer este obstáculo Fundación MARCO como una primera metodología canaliza recursos para destinarlos a estos grupos a través de Cooperativas de Ahorro y Crédito con influencia en el sector rural y poder así complementar los requerimientos de crédito que tienen, por un lado, los beneficiarios directos e indirectos de los diferentes proyectos que viene apoyando la Fundación MARCO y por otro los socios(as) de las cooperativas de ahorro y crédito aliadas al apoyar el fortalecimiento de los diferentes productos específicos de crédito de las instituciones financieras aliadas.

Las alianzas más importantes de Fundación M.A.R.CO son en

PROVINCIA DE TUNGURAHUA: Cooperativa de Ahorro y Crédito “AMBATO” Ltda. – Ambato PROVINCIA DE CHIMBORAZO: Cooperativa de Ahorro y Crédito “4 DE OCTUBRE” Ltda. - Penipe Cooperativa de Ahorro y Crédito “FERNANDO DAQUILEMA” Ltda. - Cacha Cooperativa de Ahorro y Crédito “MINGA” Ltda. – Riobamba Cooperativa de Ahorro y Crédito “SAN MIGUEL DE PALLATANGA” Ltda. – Pallatanga PROVINCIA DE BOLIVAR: Cooperativa de Ahorro y Crédito “SAN JOSE” Ltda. – San José de Chimbo Cooperativa de Ahorro y Crédito “SAN MIGUEL” Ltda. – San Miguel Alianzas que han permitido apoyar con créditos a los beneficiarios de algunos proyectos con los que trabaja Fundación MARCO al momento: Central Panelera “Biocaña” – Suncamal Crédito Grupal a sus socias para la compra de semilla de caña de azúcar Agroempresa “Nuevos Horizontes” - Chulcunag Alto Punín Créditos individuales para sus proveedores de materia prima (Comunidad de Pulucate) para la siembra de cebada. Agroempresa “La Quesera” – Colta Crédito empresarial dirigido para infraestructura de la planta de lácteos. Agroempresa “La Vaquerita” – San Martín Créditos para los proveedores de materia prima de la misma comunidad, dirigidos a la compra de ganado lechero y para sus proveedores de materia prima de la Asociación “Mushug Pacari” (comunidad Zazapud Hospital) Mermeladas “Anamel” – Yaruquìes Crédito empresarial para capital de trabajo

SERVICIOS

Otro de los objetivos del área de Microfinanzas de la Fundación MARCO es el de brindar servicios de Capacitación y Asesorìa Técnica a Instituciones de Microfinanzas de la región central del país.
A través de este servicio se ha logrado capacitar y asesorar a varias organizaciones, entre ellas: COAC “1 DE JULIO” – Santa Rosa COAC “LLACTA PURA” - Riobamba COAC “UNAPEMAT” - Ambato COAC “FERNANDO DAQUILEMA” - Riobamba COAC “GUAMOTE” -Guamote CORDESPRO - Echeandìa CAJAS COMUNALES COIDEC – San Martín BANCO COMUNAL "PUCARA 4 ESQUINAS" – Comunidad Pulucate COAC “EL BUEN SAMARITANO” - Ambato COAC “CRIGCUNAPAC HUIÑARINA” - Ambato COAC “SOLVENICIA” - Ambato

PROGRAMA DE CAPACITACION PARA FUNCIONARIOS Y DIRECTIVOS DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO

Con la finalidad de contribuir al desarrollo de las instituciones microfinancieras y en especial al de las Cooperativas de ahorro y crédito pequeñas y medianas de la Sierra Centro del paìs, FUNDACION MARCO ha diseñado Talleres de Capacitación sistemáticos de mediano plazo, dirigido a Funcionarios y Directivos de cooperativas de ahorro y crédito, mismos que permitirán el impulso del nivel de desempeño y la gobernabilidad institucional a través del fortalecimiento de sus conocimientos y experiencias.
OBJETIVO GENERAL Contribuir al crecimiento y desarrollo de las cooperativas de ahorro y crédito participantes, mediante la capacitación a funcionarios y directivos, fortaleciendo sus conocimientos y experiencias en temas contables, financieros y de dirección. OBJETIVO ESPECIFICO: Constituir a los funcionarios y directivos de las cooperativas de ahorro y crédito, en agentes generadores de cambio y modernización de su institución, con el fin de potenciar el crecimiento y fortalecer las sinergias institucionales. DIRIGIDO A: Está dirigido principalmente a: Directivos, Gerentes Generales, funcionarios y asesores de crédito de Cooperativas de Ahorro y Crédito del país. MODALIDAD El Programa de Capacitación se desarrollará en clases presenciales a dictarse en tres días, los talleres tienen la característica de ser teórico - prácticos. MODULOS MÓDULO 1: HERRAMIENTAS DE GESTIÓN FINANCIERA (14 horas) PRIMERA PARTE (7 horas) Aspectos Contables Básicos para Coac’s LA CONTABILIDAD Definición Enfoque Oferta y demanda de la información contable Conceptos contables fundamentales para una adecuada interpretación de los estados financieros LIBROS DE CONTABILIDAD Libro Diario Libro Mayor Libros Auxiliares ESTADOS FINANCIEROS Conceptos, Estados financieros básicos Balance General Estado de Pérdidas y Ganancias Ejercicios Pràcticos Introducción al Análisis Financiero Definiciones Objetivos Usuarios del Análisis financiero Ventajas y Aplicaciones Instrumentos para ejecutar el análisis financiero Técnicas Interpretación de los estados financieros Características cualitativas de los estados financieros SEGUNDA PARTE (7 horas) Análisis Financiero Análisis Horizontal Análisis Vertical Análisis por medio de razones Ejercicios Prácticos Sistema PERLAS Definición Objetivos Ventajas y Aplicaciones Ejercicios Prácticos MÓDULO 2 (7 horas): COOPERATIVISMO, LIDERAZGO, FUNCIONES Y MANUAL DE CRÈDITOS 5. Cooperativismo y liderazgo 6. Manual de Funciones Introducción Principios operativos y administrativos de una coac Funciones: Socios Asamblea General Consejos de Administración y Vigilancia Funciones de los Empleados (gerente, Contador, Oficial de Crédito, Recibidor Pagador) 7. Manual de Crédito Definición de Crédito Políticas Generales Clases del crédito Componentes del Crédito El Proceso del Crédito Las cinco C’s del crédito Calificación del crédito

SISTEMA DE SEGUIMIENTO Y MONITOREO ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO PARA PEQUEÑAS COAC’S DE LA SIERRA CENTRO
ANTECEDENTES La aparición numerosa de COAC’S en el sector financiero del país es alarmante y se agrava aún más debido a la poca o nula experiencia que tienen sus funcionarios y directivos en el manejo administrativo y financiero de instituciones de este tipo, haciendo que la posibilidad de atender adecuadamente al sector rural se limite. Como consecuencia a este comportamiento se han realizado reformas a la Ley de Cooperativas con el objetivo de sanear este sector dando como resultado la desaparición de cooperativas que no cumplen con los parámetros básicos de manejo prudencial de sus instituciones. Como respuesta a estos sucesos FUNDACION MARCO ha visto la necesidad de fortalecer la institucionalidad de pequeñas coac’s de las zonas de influencia de la fundación a través de la implementación de un sistema de Seguimiento y Monitoreo que tiene como propósito principal el proporcionar a estas instituciones criterios básicos de manejo eficiente de sus recursos, mediante el monitoreo periódico de sus actividades administrativas y financieras a fin de garantizar servicios permanentes y de calidad. Para el efecto es necesario que sus estructuras organizativas, administrativas y financieras se adecuen a principios prudenciales de manejo, exigidos por el sistema financiero cooperativo de tal manera que garanticen la satisfacción de las necesidades financieras de sus asociados. OBJETIVO GENERAL Contribuir al fortalecimiento institucional de pequeñas cooperativas de ahorro y crédito de la zona centro del país mediante el seguimiento y monitoreo periódico de sus actividades administrativas y financieras adecuándolas a parámetros básicos de manejo prudencial de sus recursos asegurando su permanencia en el sector financiero y brindando servicios de calidad a sus asociados ETAPAS DEL SISEM ETAPA I: Diagnóstico Institucional En esta etapa se pretende determinar la situación actual de la Cooperativa con la finalidad de identificar sus falencias a través del diagnostico de sus procesos y el análisis FODA de su institución. ETAPA II: Elaboración de un plan de adecuación Después del diagnostico, se realizará un cronograma de actividades para brindar una asesoría mas personalizada en temas como: Normatividad (presencia y aplicación): Estructura orgánica y funcional Políticas y Reglamentos Manuales Operativos Misión, Visión, Objetivos y Grupo meta de la institución Capacitación: Temas Puntuales Programa de capacitación para funcionarios y directivos ETAPAIII: Monitoreo y Seguimiento de la IMF’s Sistema Informático para Seguimiento y Monitoreo Financiero y Social Se han diseñado varias herramientas informáticas que permiten gestionar el ingreso de información institucional e información financiera así como también la emisión de reportes de Estados Financieros e Indicadores Financieros y de Desempeño Social. Informes de Desempeño Trimestrales Con el reporte del sistema descrito anteriormente se procede a elaborar y entregar un Informe de Desempeño Financiero y Social (interpretación de datos) de manera trimestral que le permita a la institución contar con una opinión externa a la institución, sobre su situación y gestión realizada comparándola con los estándares financieros manejados a nivel mundial PERLAS. BENEFICIOS DEL SISEM El sistema de seguimiento y monitoreo le permite: Conocer con mayor profundidad sus debilidades y falencias definir los mecanismos para el fortalecimiento institucional. Intercambiar información crediticia entre los asociados al sistema Acceder a capacitación y entrenamiento especializado del personal y directivos de la institución Comparar información con las instituciones socias del sistema Disponer de información que permita a los organismos de cooperación y fuentes de financiamiento tomar la decisión de financiar sus operaciones. La implementación del sistema se puso a disposición de las coac`s a inicios del mes de Noviembre del 2008, actualmente tres cooperativas de ahorro y crédito de la provincia de Tungurahua están afiliadas al SISEM: Coac “Tarpuk Runa” de Ambato Coac “Indígenas del Ecuador” de Ambato Coac “1 de Julio” de Santa Rosa (Ambato)

ACTIVIDADES RELEVANTES
CAJAS RURALES PRODUCTIVAS
	Una de las misiones de Fundación MARCO es desarrollar financiamiento adecuado para los beneficiarios de sus agroempresas, eliminando las barreras de estos grupos para acceder a este tipo de asistencia. En general, estos grupos tienen mucha dificultad en acceder al financiamiento formal, al sistema bancario y/o cooperativo, y entonces se financian históricamente con sus proveedores, el que le presta o le vende en facilidades la materia prima o los insumos, o bien se financian a través de familiares, amigos y/o prestamistas, además, cuando acceden al crédito, lo hacen en una posición muy desventajosa, por lo que Fundación MARCO tiene como un segundo sistema de financiamiento para sus grupos, las Cajas Rurales Productivas (CRP) anexadas a sus agroempresas, propuesta en la que ha invertido el Proyecto INNOVANDES.
Las CAJAS RURALES PRODUCTIVAS se crean, como una alternativa de apoyo al mejoramiento de las condiciones socioeconómicas de familias rurales de su zona de influencia, a través del establecimiento de un esquema de segundo piso, en el que Fundación MARCO fondea a las Cajas Rurales Productivas y estas a su vez otorgan recursos a las agroempresas y sus beneficiarios para potenciar sus negocios. ¿QUÈ ES UNA CAJA RURAL PRODUCTIVA? Son organizaciones de economía solidaria de propiedad de los proveedores de la agroempresa, cuya función principal es la dotar de servicios vinculados a la Cadena Productiva y en una primera instancia el servicio de crédito.

CAJA RURAL PRODUCTIVA


La Caja Rural Productiva está orientada: Al financiamiento y prestación de servicios a los segmentos de la población que no han podido acceder a la banca tradicional. A combatir la usura (agiotismo/chulco). A profundizar y descentralizan el sistema financiero en los lugares donde operen, tanto en la parte activa como pasiva. Destino de los recursos: Los recursos de los créditos serán destinados para cubrir necesidades de inversión en: Capital de trabajo. Activos fijos. Fomento de materia prima Fortalecer y/o incentivar pequeñas actividades productivas de los miembros/as. Que apoyen a la agroempresa para la: Optimización de la producción. Diversificación productiva. Ampliación de la comercialización. Disminución de costos y riesgos.
EFECTOS Y BENEFICIOS DE LA CRP
Permiten el acceso a un servicio regular y seguro de crédito a personas normalmente excluidas de la atención del sistema financiero formal, ya que sienten a la C RP como algo suyo, propio, dirigido y gestionado por su propia gente. Mejoran las condiciones para la reproducción de la economía familiar y el desarrollo las actividades económicas de pequeña escala de las socias y socios. Los aportes de capital tienen el beneficio adicional de su rentabilidad (utilidades distribuibles). Los socios y socias mejoran su autopercepción como “sujetos económicos” y su autoestima. Fortalecen la cultura institucional, el cuidado del capital por el sentido de propiedad, y promueven expectativas de mediano y largo plazo. Estimulan la movilización de recursos locales. Muestran condiciones para la permanencia y sostenibilidad institucional y económica de los servicios de ahorro y crédito.
EXPERIENCIAS CRP - COCIHC Fundación MARCO desde el principio, da la Asistencia Técnica necesaria y suficiente a la CRP, en todo lo que respecta al manejo económico y financiero de esta. La CRP inició sus operaciones formales, el 01 de Agosto del 2008, actualmente la CRP de la COCIHC cuenta con 69 socios y socias, de los cuales 43 personas y 1 agroempresa han recibido créditos por un monto total de USD $ 25.310, habiendo logrado mantener hasta la fecha el 1% de morosidad, los créditos están destinados el 100% a actividades productivas, específicamente a la compra de ganado lechero, siembra de pastos y papas; en el caso de la agroempresa el crédito ha sido destinado a infraestructura. La CRP se capitaliza a través del aporte mensual de todos sus socios y socias y de los depósitos a plazo fijo de algunos de ellos Se ha capacitado permanentemente tanto a la Administradora de la Caja como a sus Comitès de Administración, Vigilancia y Crédito en temas tanto de administración como de análisis financiero, lo que ha permitido un desarrollo eficiente del proceso iniciado.
	Con el afán de aprender de experiencias similares, en el mes de Marzo, miembros de los Comités y la Administradora de la CRP, realizaron una gira de observación a la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Jardín Azuayo” agencia Nabòn, de donde se extrajeron experiencias y conocimientos que han enriquecido la gestión de la CRP y la participación de sus miembros.
Gira a Coac “Jardín Azuayo” Nabòn - Cuenca
El el mes de marzo del 2010 Como parte del proceso de fortalecimiento para la Caja Rural Productiva de la COCIHC y gracias a la valiosa colaboración del la Ec. Janeth Palacios, Gerente de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Mujeres Unidas - CACMU de la ciudad de Ibarra, se planificó la realización de una gira de intercambio de experiencias a las Cajas Rurales de Ahorro y Crédito de la CACMU, institución que se identifica como una propuesta de acción local en cogestión con organizaciones productivas rurales, urbano marginales e instituciones solidarias afines y que en este marco, maneja de manera interesante una metodología de apoyo a Cajas Rurales y la misma experiencia de esta Cajas hace un tema de aprendizaje e intercambio de prácticas para los miembros de la CRP de la COCIHC. El aspecto principal en esta gira es la posibilidad de visitar in situ a las Cajas de Ahorro y Crédito para que cuente y evidencien sus experiencias y de esta manera los participantes, miembros de la Caja Rural Productiva de la COCIHC, busquen la aplicación de estas experiencias a su realidad.
		Reunión con funcionarios de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Mujeres Unidas CACMU y socias de la Caja “Dios es Amor”

Reunión en la Comunidad San Agustín del Cajas con las socias de la Caja de Ahorro y Crédito de esta comunidad
En la actualidad se han implementado las reuniones mensuales de los comités itinerantes, es decir, la reunión de los comités va rotando en cada una de las comunidades (ocho) de donde provienen los socios y socias de la Caja. La CRP en esta fase de inicio requiere de recursos económicos frescos que permitan inyectar créditos a sus socios y socias para continuar impulsando sus actividades productivas que redunden en el mejoramiento de su calidad de vida.